نقشه ریسک مالیاتی
ریسک‌های فروش، خرید، قراردادها، حقوق و دستمزد، ارزش افزوده و معاملات شناسایی و امتیازدهی می‌شوند.
حوزه‌های بررسی
- فروش
- خرید
- قراردادها
- حقوق و دستمزد
- مالیات بر ارزش افزوده
- معاملات و ثبت‌های حسابداری
آنچه برای هر ریسک ثبت می‌شود
- احتمال وقوع و شدت اثر
- کنترل‌های موجود و ریسک باقی‌مانده
- مالک ریسک
- اقدام اصلاحی و مهلت آن
- مستندات اثبات‌کننده
نمونه خروجی
| حوزه | نمونه ریسک | خروجی مدیریتی |
|---|---|---|
| فروش | ناهماهنگی اطلاعات فروش و صورتحساب‌ها | اصلاح فرایند و تطبیق دوره‌ای |
| خرید | نقص مستندات هزینه و اعتبار مالیاتی | کنترل مدارک پیش‌از ثبت |
| قراردادها | عدم شناسایی آثار مالیاتی پیش‌از امضا | بازبینی پیشینی قرارداد |
| حقوق و دستمزد | مغایرت فهرست‌ها و ثبت حسابداری | کنترل ماهانه |
| ارزش افزوده | مغایرت داده و تأخیر در انجام تکلیف | هشدار سررسید و تطبیق داده |
این خدمت برای سازمان شما چه نتیجه‌ای دارد؟
با یک ارزیابی اولیه، وضعیت فعلی و حوزه‌های پرریسک سازمان شما مشخص می‌شود.